第章新三板（1 / 2）

新三板最早发源于北京中关村主要是一些相对高科技的企业之所以叫“新”三板是因为还存在一个老三板主要是承载退市企业、很久以前的staq、**t转让系统三部分的公司股权转让老三板基本已经死了由于中关村的企业有限新三板也没多少成交交投极度不活跃。

但是现在证交所准备扩大新三板拓展项目来源首先可能对几个高新区试点但是扩大到全国对所有公司开放是不可抗拒的趋势。

正是在这种趋势下各大证券公司闻风而动让各地的子公司搜罗当地的企业以备上市因为新三板的门槛更低更容易上市。

如果仅仅是挂板量化指标只有一条：经营满两年。

其他要求主要是：一满足主营业务明确具有持续经营记录的条件;二新三板挂牌公司治理结构健全运作规范;三新三板挂牌条件股份发行和转让行为合法合规;四主办券商推荐。

这几个要求从券商的角度来说都不是问题左文轻轻松松地表述完毕期待地看着王洪九。

当然这个新三板并不是他说的那样舒服左文已经站在王洪九的角度替他看过了至少有三个方面王洪九会很难接受：一是用钱不方便的了。一旦上市企业的钱就是企业的钱了私人不能随便使用。虽然王洪九是大股东企业的决策还是大股东说了算但是要有决策程序一切必须有章可循。二是交税要规范。王洪九这样的企业基本上就没有认真交过税偷税漏税肯定如果上市以前的要补要真金白银地掏出去而且以后要按规定交这都是他无法接受的。三是公司的报表和经营情况都要对外公示竞争对手、客户和供应商都能看到了半辈子躲在阴影里的王洪九同样难以接受。

王洪九似乎还没有意识到这些点了一支烟沉吟着问：“如果要做是个什么情况？”

他抽烟是几年前才开始的。没有瘾但是跟一些实力人物谈判时手里拿夹一支或者用烟斗不时吸一口再缓缓喷出袅袅的青烟不仅显得自己气定神闲气势上压对方一头还能够在说话前给自己留出足够的思考时间。

“很简单。”左文首先下一个让对方安心的结论“首先是券商、会计师、律师和企业达成初步的合作意向花费一两周时间做一个初步尽职调查把重要的问题找出来然后四家坐在一起依次讨论以下这些问题：一是否能做就是发现的问题能否解决。二是如何解决提出整改方案。三是具体实施。这三步完成三家机构重新进场再做全面尽职的调查写公开转让说明书然后向全国中小企业股份转让有限公司提交申请了。”

“资料提交以后股转公司会向项目组和企业针对一些问题提出问询项目组和企业反馈问询以后如果没有问题就会收到股转公司的‘无异议函’就可以办理股权登记和简称、代码分配了。”

“然后就挂牌。”

“听起来很简单啊。”王洪九老练地叹气吸烟：“企业是我券商是你会计师和律师都可以由我们来选择似乎没有什么问题。”

“会计师的工作量最大主要是提供后续决策和申报文件撰写所需的基础数据建立企业的核算制度并且达到新三板的基本要求。律师和我们一起看看王总的企业主要是历史经营状况股权啊是否存在问题是否有关联交易和同业竞争同时看看各种主管部门分管的条线上是否都做到了合法经营如果有问题协助解决。”

“王总的公司是股份有限公司吧？那么程序就更加简单。”

左文穿着整齐衬衫西裤即使是酷暑领口也严实地扣着不说话的时候儒雅沉静不像是思维和行动都活跃的券商倒像是纵横商海的大佬和强力机关的官员。

“股份有限公司……”

王洪九面无表情地眯起了眼。左文笑笑他早就习惯了客户这种看似平淡实则包含着大量信息的话语他早在接到王洪九电话前就做了大量的调查和准备。